公司治理/Governance
审计委员会

最近年度(111年度)審計委員會開會  7  次(A),獨立董事出列席情形如下:
職稱姓名實際出席次數(B)委託出席次數實際出席率(%) (B/A)備註
獨立董事林昇聖70100% 
獨立董事沈朝俊70100% 
獨立董事歐陽弘70100% 
集會討論重點在確保公司財務報表之允當表達、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。
審議的事項主要包括:
1. 財務報表10. 申訴報告
2. 稽核及會計*策與程式11. 防止舞弊計劃及舞弊調查報告
3. 內部控制制度暨相關之*策與程式12. 資訊安全
4. 重大之資產或衍生性商品交易13. 公司風險管理
5. 重大資金貸與背書或保證14. 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
6. 募集或發行有價證券15. 簽證會計師之委任、解任或報酬
7. 衍生性金融商品及現金投資情形16. 財務、會計或內部稽核主管之任免
8. 法規遵循17. 審計委員會職責履行情形
9. 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突18. 審計委員會績效評量自評問卷等
審閱財務報告
      董事會造具本公司111年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。

評估內部控制系統之有效性
      審計委員會評估公司內部控制系統的*策和程式(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

委任簽證會計師
      審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。一般而言,除稅務相關服務或特別核准的項目外,簽證會計師事務所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。
為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第47 條及會計師職業道德規範公報第10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。112年03月08日第五屆第13次審計委員會及112年03月08日第六屆第13次董事會審議並通過安侯建業聯合會計師事務所陳宜君會計師及連淑淩會計師均符合獨立性評估標準,足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
 
其他應記載事項
1、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審        計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
      (1)   證交法第14條之5所列事項:
 
董事會
日期
審計委員會期別議案內容摘要審計委員會意見公司對審計委員會意見之處理
111/3/9第5屆
審計委員會第6次會議
因業務需要,本公司之子公司傲成集團有限公司擬與台新銀行簽訂額度美金300萬元之短期貸款授信合約,並授權董事長代表簽署及交付授信合約及所有相關授信文件。照案通過依決議執行
111/3/29第5屆
審計委員會第7次會議
2021年董事酬勞討論案。照案通過依決議執行
2021年度營業報告書及財務報表照案通過依決議執行
2021年度盈餘分配案。照案通過依決議執行
本公司之轉投資公司傲成集團有限公司之全資子公司東莞廣澤汽車飾件有限公司(〝東莞廣澤〞)擬依規定將對東莞創奕電子科技有限公司(〝東莞創奕〞)應收款項續轉列為資金貸與。照案通過依決議執行
因業務需要,本公司之子公司傲成集團有限公司擬與兆豐銀行香港分行簽訂額度美金500萬元之短期貸款授信合約,並授權董事長代表簽署及交付授信合約及所有相關授信文件照案通過依決議執行
111/5/9第5屆
審計委員會第8次會議
 
簽證會計師變更案。照案通過依決議執行
2022年第一季合併財務報表案。照案通過依決議執行
本公司子公司傲成集團有限公司(“傲成集團”)之全資子公司東莞廣澤汽車飾件有限公司(“東莞廣澤”)擬配發現金股利案。照案通過依決議執行
子公司傲成集團有限公司(“傲成集團”)擬配發現金股利案。照案通過依決議執行
因業務需要,本公司之子公司傲成集團有限公司擬與玉山銀行香港分行續簽訂額度美金600萬元之短期貸款授信合約,並授權董事長代表簽署及交付授信合約及所有相關授信文件案。照案通過依決議執行
因業務需要,本公司之子公司傲成集團有限公司擬與中國信託商業銀行香港分行簽訂額度美金700萬元之短期貸款授信合約,並授權董事長代表簽署及交付授信合約及所有相關授信文件案。照案通過依決議執行
本公司之子公司傲成集團有限公司之轉投資公司武漢廣佳汽車飾件有限公司擬與華美銀行(中國)有限公司深圳分行續申請一年期流動資金貸款,額度人民幣3,000萬元,並續請東莞廣澤汽車飾件有限公司提供背書保證案。照案通過依決議執行
本公司之子公司傲成集團有限公司之轉投資公司武漢廣佳汽車飾件有限公司及開封廣佳汽車汽車飾件有限公司與玉山銀行深圳分行簽訂短期共用週轉金借款人民幣3,000萬元,並請本公司出具支持函(Letter of Suport)案。照案通過依決議執行
本公司之子公司傲成集團有限公司之轉投資公司武漢廣佳汽車飾件有限公司與永豐銀行(中國)有限公司廣州分行簽訂短期週轉金借款人民幣3,000萬元,並請本公司出具支持函(Letter of Suport)案。照案通過依決議執行
111/8/26第5屆
審計委員會第10次會議
本公司2022年第二季合併財務報表照案通過依決議執行
本公司之轉投資公司傲成集團有限公司之全資子公司東莞廣澤汽車飾件有限公司(〝東莞廣澤〞)擬依規定將對常熟模諾廣澤汽車飾件有限公司(〝常熟模諾〞)應收款項轉列為資金貸與照案通過依決議執行
新增解除董事競業禁止案。照案通過依決議執行
本公司新任稽核主管任命案照案通過依決議執行
因應短期融通資金需求,本公司之子公司傲成集團有限公司之轉投資公司東莞廣澤汽車飾件有限公司(“東莞廣澤”)擬資金貸與本公司另一轉投資公司武漢廣佳汽車飾件有限公司(“武漢廣佳“)人民幣3,500萬元。照案通過依決議執行
本公司之子公司傲成集團有限公司之全資子公司東莞廣澤汽車飾件有限公司擬依持股比率(40%)提供轉投資公司重慶正澤汽車零部件有限公司(“重慶正澤“)向華夏銀行重慶南岸支行申請短期貸款之背書保證額度人民幣800萬元,期限三年,每年續貸案。照案通過依決議執行
本公司之全資子公司廣華汽車飾件股份有限公司(“台灣廣華”)現金增資案照案通過依決議執行
111/11/9第5屆
審計委員會第11次會議
本公司2022年第三季合併財務報表照案通過依決議執行
2023年度本公司及重要子公司稽核計劃照案通過依決議執行
因業務需要,本公司之子公司傲成集團有限公司擬與台北富邦銀行香港分行簽訂額度美金600萬元(原額度為美金450萬元)之短期貸款授信合約,並授權董事長代表簽署及交付授信合約及所有相關授信文件照案通過依決議執行
因業務需要,本公司之子公司傲成集團有限公司擬與安泰銀行簽訂額度美金200萬元之短期貸款授信合約,並授權董事長代表簽署及交付授信及存款相關業務之往來事宜照案通過依決議執行
因業務需要,本公司之子公司傲成集團有限公司擬與新光銀行香港分行簽訂額度美金300萬元之短期貸款授信合約,並授權董事長代表簽署及交付授信合約及所有相關授信文件照案通過依決議執行
111/12/30第5屆
審計委員會第12次會議
2023年度預算案照案通過依決議執行
有關集團現有銀行額度,核議及追認。照案通過依決議執行
 
﹡以上議案,獨立董事皆無反對意見、保留意見或重大建議項目內容。
 
(2)   除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無。
 
2、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:
     本公司已制訂「審計委員會組織章程」,明訂對利害關係議案廻避之條款,依相關規定辦理之。
     ●111.08.26第五屆第10次會議,討論案第四案,新增解除董事競業禁止案,委員歐陽弘利益迴避不參與討論、決議,其餘出席委員無異議照案通        過。
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